신혼부부 증여세 감면 한도는? 부모님 돈 받을 때 주의할 점

신혼부부 증여세 감면 한도는? 부모님 돈 받을 때 주의할 점

신혼부부가 집을 마련하거나 전세자금을 마련할 때, 부모님의 금전적 지원을 받는 경우가 많습니다. 하지만 부모님이 주신 돈이 일정 금액을 초과하면 증여세가 부과될 수 있어 주의가 필요합니다.

 

 

1. 신혼부부 증여세, 언제 부과될까?

증여세는 부모님이 자녀에게 일정 금액 이상의 재산(현금·부동산 등)을 무상으로 증여할 경우 부과되는 세금입니다.

 

증여세 부과 기준

10년 동안 부모로부터 받은 금액이 증여세 면제 한도를 초과하면 과세 대상

부모뿐만 아니라 배우자·친인척이 준 돈도 증여로 간주될 수 있음

단순한 생활비·결혼 비용은 증여세 비과세 가능

TIP: 증여세는 부담하는 사람이 수증자(받는 사람) 입니다. 즉, 신혼부부가 부모님으로부터 받은 금액에 대해 세금을 내야 합니다.

 

2. 신혼부부 증여세 감면 한도

국세청에서는 일정 금액 이하의 증여에 대해 증여세 면제 한도를 설정하고 있습니다. 신혼부부가 부모님으로부터 금전 지원을 받을 경우, 다음 기준을 확인해야 합니다.

10년간 부모로부터 받을 수 있는 증여세 면제 한도 증여받는 사람

한도 초과 시 초과 금액에 대해 증여세 부과

한도 내 금액은 신고 없이 수령 가능

배우자가 받는 경우, 최대 6억 원까지 비과세 가능

TIP: 부모님이 각각 지원해준 경우, 부모당 5천만 원씩 총 1억 원까지 무증여 가능합니다.

 

 

 

3. 증여세 계산 방법 (한도 초과 시)

증여세는 초과 금액에 대해 누진세율이 적용됩니다.

 

증여세율 (초과 금액 기준)

예시 1: 부모님이 8천만 원을 지원해준 경우

비과세 한도: 5천만 원

과세 대상 금액: 3천만 원 (8천만 원 - 5천만 원)

세율 적용: 3천만 원 × 10% = 300만 원 (증여세 부과)

TIP: 10년 이내에 부모로부터 추가 지원을 받을 경우, 기존 금액과 합산되어 과세될 수 있음에 주의하세요!

 

 

4. 신혼부부 증여세 절세 방법

증여세 부담을 줄이기 위해 다음과 같은 절세 전략을 활용할 수 있습니다.

 

증여세 절세 꿀팁

한도를 초과하지 않는 선에서 분할 증여 – 10년마다 5천만 원씩 나누어 받기

부부 공동명의로 집을 구입해 배우자 증여세 면제 한도 활용 (최대 6억 원)

생활비·결혼 비용으로 인정받아 비과세 범위 활용

대여금(차용증) 형식으로 받아 일정 기간 후 상환 처리

부모님이 직접 전세보증금 지급 후 임대차 계약자로 등록 (증여세 면제 가능)

TIP: 부모님이 직접 주택을 구입해 신혼부부에게 거주하게 하는 방식도 고려할 수 있습니다. 다만, 이 경우도 ‘명의신탁’ 문제가 발생할 수 있으니 주의하세요.

 

 

 

5. 증여세 신고 방법 및 유의사항

증여세 신고 방법

1️⃣ 국세청 홈택스 접속 → 증여세 신고 메뉴 선택

2️⃣ 증여자(부모) & 수증자(자녀) 정보 입력

3️⃣ 증여 재산 내역 입력 (현금·부동산 등)

4️⃣ 과세 대상 금액 확인 후 신고 제출

5️⃣ 세액 납부 후 신고 완료

 

📌 유의할 점

신고 기한 – 증여받은 날로부터 3개월 이내 신고 필수

미신고 시 가산세 발생 – 20%의 가산세 부과될 수 있음

부동산 증여 시 추가 취득세 부담 발생 가능

TIP: 부모님의 지원을 증여세 신고 없이 받다가 국세청 세무조사 대상이 될 수 있으므로, 신고 기준을 정확히 확인하는 것이 중요합니다.

 

 

결론: 신혼부부 증여세, 제대로 알고 절세 전략 활용하기!

부모님으로부터 10년간 5천만 원까지 증여세 면제 가능

배우자에게 증여 시 6억 원까지 비과세 혜택 활용 가능

증여세 한도를 초과하면 누진세율이 적용되므로, 분할 증여가 유리

증여세 신고 기한(3개월) 내 신고 필수, 미신고 시 가산세 발생

절세 전략을 활용하면 부담 없이 부모님 지원을 받을 수 있음

📢 신혼부부라면 증여세 한도를 잘 활용해 부모님의 지원을 효율적으로 받는 것이 중요합니다! 필요할 경우 전문가 상담을 통해 절세 전략을 마련해 보세요.